恒大完成內部監控檢討 發現4問題：整改後已無重大缺陷
發佈時間：22:47 2023-08-21
恒大完成內部監控檢討 發現4問題：整改後已無重大缺陷中國恒大（3333）公布，早前分別委任了羅申美諮詢顧問，對額外復牌指引的內部監控及程序進行檢討，以及委任國富浩華對前任審計師提出的問題進行檢討，合共發現四大問題，當中潛在表外負債的財富定融產品，2021年基於出現兌付困難情況，已全面停止對外銷售，由發起至停售合共募資金額涉及約921億元（人民幣，下同）。
財富定融產品合共募資921億人幣
恒大指出，前任核數師羅兵咸永道，在辭任函中指出恒大可能存在表外理財產品及其他表外負債，以及未披露的存款質押安排，國富浩華指，有關表外理財產品應為恒大財富的財富定融產品，並指在2021年8月，基於出現兌付困難的情況，定融產品已全面停止對外銷售，該產品已合共募資金額涉及約921億元。
理財產品相關的潛在表外負債方面，截至2022年底，未兌付本息為340億元，恒大已就擔保責任於財務報表列作金融負債。另外國富浩華未發現潛在表外負債項目，而2021年曾經存在2筆存款質押擔保安排，涉資53.1億元，已於同年底前解除。
質押擔保事件已補救
同時，國富浩華指出恒大物業（6666）的134億元質押擔保事件，突顥恒大在內部監控方面存在潛在問題。而恒大指，已建立整改方案並採取一些補救措施，包括曾參與審批質押擔保事件相關的3名前管理層，已正式辭任任何職務，同時已正式分隔恒大與恒大物業的印章存放位置及審批系統。
恒指未建立利益衝突申報制度
至於羅申美的檢討發現，恒大未有建立利益衝突申報制度以規範員工的道德行為流程，亦未有建立關連人士及關連交易清單以確保披露完整，同時發現公司未有制定董事會提名政策，以及未為子公司的董事及關鍵管理層提供相關的培訓。恒大回應指，已接受相關建議進行整改。
羅申美：財務匯報及信息披露無重大問題
另外羅申美亦指出，在流程層面控制方面，亦出現銷售及應收賬管理，以及資金及融資管理的問題。至於財務匯報及信息披露方面，羅申美則指，並無在財務匯報及信息披露的內部控制體系及程序發現重大問題。
恒大：獲確認內部監控體系及流程基本完善
恒大表示，已分別實行羅申美的內控評估及國富浩華的檢討中，提供所有建議的糾正措施，而在7月至8月中旬，羅申美已就其內控評估所涉及該集團成員公司已提升內控體系及流程，以及國富浩華已就其檢討，進行跟進審閱並完成整改。恒大指，目前並無跡象顯示內控評估所涉及本集團成員公司內控體系及流程存在任何重大缺陷，羅申美亦認為恒大的內部監控體系及流程已基本完善，也能使相關內部監控風險控制在合理的水平。
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